(17)预收帐款

期初余额为1,175,079.34元,期末余额为3,365,474.48元,全部为美罗股份公司的预收货款。

(18)应交税金

税种 期初 期末
增值税 5,317,470.32 5,326,978.93
营业税 45,730.65 32,691.59
城建税 114,069.16 213,885.86
企业所得税 -2,841,142.78 -3,017,856.45
土地使用税 -18,139.45 -2,574.36
房产税 188,080.40 -
个人所得税 53,167.04 44,271.10
合计 2,859,235.34 2,597,396.67

(19)其他应交款

税种 期初 期末
教育费附加 49,201.36 91,711.50
地方教育费 16,413.78 30,570.49
合计 65,615.14 122,281.99

(20)其他应付款

期初余额21,965,599.87元,期末余额94,461,921.83元,其中向天龙珠宝行的借款为64,000,000元。

(21)专项应付款

项目 金额 用途 拨款单位
项目扶持专项款 9,000,000.00 新药研发 大连市高新园区财政
科技专项拨款 1,900,000.00 新药研发 大连市财政
药品特种储备基金 16,809,000.00 储备基金 原国家经贸委1000万省经贸
委680.90万元
环保工程款 2,000,000.00 环保工程 大连市财政局
合计 29,709,000.00
(22)少数股东权益
子公司 期初 期末
大连美罗药业有限公司少数股东权益 -1,141,849.64 -1,496,814.22
大连药房少数股东权益 2,108,275.28 1,809,395.69
辽宁美罗药业有限公司少数股东权益 102,398.46 123,260.77
上海美罗医药有限公司少数股东权益 - 863,529.97
大连美罗药业股份有限公司少数股东权益 198,006,605.13 202,540,011.40
合计 199,075,429.23 203,839,383.61

注：大连美罗药业有限公司、大连药房、辽宁美罗医药供应有限公司、上海美罗医药有限公司系大连美罗药业股份有限公司的子公司。

(23)实收资本

期初、期末余额均为91,812,672.37元,本年无增减变动。

(24)资本公积

资本公积期初余额254,554,158.61元,本年增加66,419.52元,即车辆抵债溢价增加；本年减少5,763,000.00元,即天津街12号地块现缴纳土地出让金入帐无形资产,冲减原国有划拨土地时评估入帐资本公积部分,期末余额248,857,578.13元。

(25)盈余公积

盈余公积期初余额24,448,365.26元,本年提取增加1,206,679.61元,期末余额25,655,044.87元。

(26)未分配利润

期初余额-292,381,032.01元,本年净利润转入-77,352,320.12元,本年提取法定盈余公积804,453.07元,公益金402,226.54元,期末余额(-)370,940,031.74元。

(27)主营业务收入与成本

项目 主营业务收入 主营业务成本
- 2002年度 年度 2002年度 2003年度
药品经营业 680,132,524.39 735,354,072.31 544,345,728.17 583,508,321.61
运输业 74,012.50 35,557.40 - -
旅店服务业 6,382,401.21 5,402,207.01 3,281,106.37 2,449,546.30
合计 686,588,938.10 740,791,836.72 547,626,834.54 585,957,867.91

(28)其他业务利润

其他业务利润
项目 年度 2003年度
土地使用费 510,030.00 396,690.00
材料销售 88,670.16 131,801.56
租赁 1,651,112.42 2,867,103.35
劳务 0.00 12,164.00
其他 19,633.10 35,380.58
房屋维修支出－大药厂 0.00 －52,900.00
合计 2,269,445.68 3,390,239.49
(29)营业外收入、营业外支出
营业外收入 营业外支出
租赁收入 13,213.97 扶贫、捐款、赞助 143,200.00
拆迁补偿 7,185,100.00 税收滞纳金 273,602.96
固定资产清理 721,681.20 固定资产清理 486,705.01
房改售房款及利息 123,955.15 市经委收取工业统筹金 14,900,000.00
清欠收回坏帐 195,635.39 市房地产开发办退地价 -912,857.00
其他－美罗股份 44,119.51 债务重组损失 230,000.00
合计 8,283,705.22 合计 15,120,650.97

(30)少数股东损益

2003年度共发生少数股东损益4,153,494.96元。

(三)2002年度财务会计报表审计意见

大连兴和会计师事务所有限公司对本公司2002年度会计报表进行了审计,并出具了大兴会字［2003］第212号标准无保留意见的《审计报告》。审计意见如下：

我们接受委托,审计了贵公司2002年12月31日合并的资产负债表、2002年度合并的利润及利润分配表和2002年度合并的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况及2002年度经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

另外,此次审计我们未审计贵公司的控股子公司“大连美罗药业股份有限公司(上市公司)”的会计报表,该会计报表系由北京天华会计师事务所审计并提供审计报告。我们所提及的意见,凡涉及该子公司的数据,完全以北京天华会计师事务所的审计报告为基 。

二、西域投资的财务资料

(一)审计报告

香港Messers.Lui＆Mak注册会计师事务所对西域投资(香港)有限公司截止2001年3月31日、2002年3月31日、2003年3月31日财政年度的财务报告进行了审计,均出具了标准无保留意见的审计报告。

截止2003年3月31日财政年度的审计报告内容如下：

“我们对根据香港公认的会计准则编制的财务报告进行了审计。

董事局和审计师分别承担的责任

公司法案要求董事局编制真实公正的财务报告。在编制真实公平的财务报告中,选择合适的财务准则并保持其连贯性是基本要求。

我们的责任是根据我们对财务报告的审计发表审计意见,根据公司法案141节,我们的意见只向作为法人的贵方呈递,不能用作其他目的。我们对本报告内容对任何其他人都不承担责任或负有义务。

意见基础

我们根据香港会计师协会发布的审计标准进行审计。审计包括以检验为基础的对与财务报告中的数字及披露事项的查验,也包括对董事局在编制财务报告中作出的重大估算和判断、会计准则是否适合公司具体情况、是否连贯以及披露是否充分等进行评估。

我们计划并执行了审计任务,以获取我们认为对于合理保证财务报告没有重大差错提供充分证据所需所有信息和解释。在形成意见的过程中,我们也评估了财务报告中总体信息披露的充分性。我们相信我们的审计为我们发表审计意见提供了合理的基 。

审计意见

我们认为本财务报告是对贵公司截止2004年3月31日的状况以及本财政年度的业绩和现金流量的真实公正的陈述,并且是根据公司法案正确编制的。”

(二)近三年财务报表

损益帐户PROFITANDLOSSACCOUNT
NOTE 2003 2002 2001
说明 HK$ HK$ HK$
销售收入
SALES 304,151,074.50 204,293,606.40 422,116,174.49
减去LESS：
销售成本
COSTOFSALES 298,052,549.65 200,595,715.43 413,935,404.46
销售毛利
GROSSPROFITS 6,098,524.85 3,697,890.97 8,162,770.03
其他收入
OTHERREVENUE 319,054.54 273,736.17 624,625.54
总收入
TOTALREVENUE 6,417,579.39 3,971,627.14 8,787,395.57
减去LESS:
一般管理费用
GENERAL AND ADMINISTRATIVE
EXPENSES 5,843,669.57 5,899,177.90 6,614,631.44
经营利润(亏损)
OPERATINGPROFIT/(LOSS) 573,909.82 (1,927,550.76) 2,172,764.13
联营公司折算汇兑损失
EXCHANGE LOSS ON TRANSLATION
OFASSOCIATEDCOMPANY (1,861.95) 7,220.67
税前利润(亏损)
PROFIT/(LOSS)BEFORETAXATION 573,909.82 (1,929,412.71) 2,165,543.46
税金
TAXATION 16,320.00 16,320.00 16,320.00
税后利润(亏损)
RPOFIT/(LOSS)AFTERTAXATION 557,589.82 (1,945,732.71) 2,149,223.46
承上年结余
ACCUMULATED (LOSSES) BROUGHT
FORWARD (10,036,520.26) (8,090,787.55) (10,240,011.01)
拨入下年度盈余
ACCUMULATED(LOSSES) CARRIED
FORWARD (9,478,930.44) (10,036,520.26) (8,090,787.55)
资产负债表BALANCESHEET
NOTE 2003/3/31 2002/3/31 2001/3/31
说明 HK$ HK$ HK$
非流动资产
NON-CURRENT ASSETS
固定资产
Fixedassets 104,180.92 134,219.08 193,797.43
海外联营公司利益
Interest in an overseas
associatedcompany - 124,401.03 126,262.98
其他海外未列出投资利益
Interest in other overseas
Unlistedinvestment 2,783,426.78 2,782,290.78 2,858,995.37
2,887,607.70 3,040,910.89 3,179,055.78
流动资产
CURRENT ASSETS
预付税金
Taxprepaid - - 11,558.00
应收款项, 其中：
Amountduefrom: -
董事
Adirector - 1,112,360.24 2,131,522.62
子公司
Fellow subsidiary
companies 1,048,766.62 2,301,989.70 3,619,343.27
联营公司
Fellow associated
companies 2,456.07 2,478.52 876,467.71
关联公司
Relatedcompanies 137,027.54 138,407.59 137,761.19
员工借款
Loantostaff 1,243,500.00 1,243,500.00 1,193,500.00
存款及预付款
Depositsandprepayments 182,218.75 202,409.80 257,735.18
应收帐款
Accountsreceivable 82,142,604.03 13,390,585.90 8,281,803.62
现金和银行存款余额
Cashandbankbalances 3,646,433.67 4,606,606.72 5,433,744.55
88,403,006.68 22,998,338.47 21,943,436.14
减去LESS：
流动负债
CURRENT LIABILITIES
银行透支
Bankoverdraft - 623,324.28 -
预收款
Receiptinadvance 40,509.61 40,509.61 -
应收款项, 其中：
Amountdueto: -
子公司
Fellow subsidiary
companies 1,070,037.01 687,370.97 201,974.08
董事
Adirector 37,470.67 - -
债权人和利息
Creditorsandaccruals 70,293,647.53 29,924,564.76 28,211,305.39
应付票据
Billspayable 24,527,880.00 - -
95,969,544.82 31,275,769.62 28,413,279.47
流动资产减去流动负债
NETCURRENT(LIABILITIES) (7,566,538.14) (8,277,431.15) (6,469,843.33)
总资产减去当前负债
TOTAL ASSETS LESS CURRENT
LIABILITIES (4,678,930.44) (5,236,520.26) (3,290,787.55)
资本金和准备金
CAPITAL AND RESERVE
股本
Sharecapital 4,800,000.00 4,800,000.00 4,800,000.00
累计(亏损)
Accumulated(losses) (9,478,930.44) (10,036,520.26) (8,090,787.55)
(4,678,930.44) (5,236,520.26) (3,290,787.55)
现金流量表CASHFLOWSTATEMENT
NOTE 2003 2002 2001
说明 HK$ HK$ HK$
经营活动现金流
CASH FLOW FROM OPERATING
ACTIVITIES
经营净现金流入(流出)
Net cash (outflow) from
operation (576,319.09) (1,557,144.80) 2,318,498.83
已取得红利
Dividendreceived - - 69,458.47
已取得利息
Interestreceived 5,366.21 153,736.17 405,503.12
已支付利息
Interestpaid (23,335.40) (6,311.48) (40.04)
经营活动净现金流入(流出)
Net cash (outflow) from
operatingactivites (594,288.28) (1,409,720.11) 2,793,420.38
税TAXATION
已付税款
Taxationpaid (16,320.00) (4,762.00) (13,713.00)
投资活动现金流
CASH FLOWS FROM INVESTING
ACTIVITIES
购买固定资产
Purchaseoffixedassets (49,287.60) (35,980.00) (90,104.00)
销售固定资产
Salesoffixedassets 5,000.00 - -
联营公司清算收取的盈余
Surplus received on
liquidation of associated
company 318,047.11 - -
投资活动净现金流入(流出)
Net cash inflow(outflow) from
investingactivities 273,759.51 (35,980.00) (90,104.00)
现金和现金等价物(减少)
(DECREASE) IN CASH AND CASH
EQUIVALENTS (336,848.77) (1,450,462.11) 2,689,603.38
期初现金和现金等价物
CASH AND CASH EQUIVALENTS AT THE
BEGINNING 3,983,282.44 5,433,744.55 2,744,141.17
期末现金和现金等价物
CASH AND CASH EQUIVALENTS AT THE
END 3,646,433.67 3,983,282.44 5,433,744.55
现金和现金等价物余额明细
ANALYSIS FO THE BALANCE OF CASH
AND CASH EQUIVALENTS
现金和银行存款余额
Cashandbankbalances 3,646,433.67 4,606,606.72 3,670,560.34
定期存款
Fixeddeposit - - 1,763,184.21
银行透支
Bankoverdraft - (623,324.28) -
3,646,433.67 3,983,282.44 5,433,744.55

(三)财务报表采用的会计制度及主要会计政策

1、编制基础

本财务报告是根据香港标准会计规范,香港公认的会计准则以及香港公司法案的披露要求编制的。本财务报告采用历史成本惯例,对固定资产和联营公司利益的测算做了修改,这一点在下面的会计政策中做了说明。

2、采用新修订的标准会计规范

在编制当年年度的财务报告中第一次采用了下列SSAP,并对其主要影响做了概述：

SSAP1(修订)：财务报告格式

SSAP15(修订)：现金流量报告

3、基本会计准则

(1)联营公司

联营公司不同于子公司,是公司对其持有长期利益,或重大利益的公司,在上述两种情形中,公司通过参加董事会积极地参与管理决策。对联营公司的投资表示为成本减去价值缩减准备金(在适用的情况下)。联营公司业绩合并到财务报告中的只有已收和应收红利。

(2)固定资产和折旧

固定资产是成本减去累计折旧。资产成本包括把资产置于工作条件下或放置到预计使用场所的购买价格和任何可直接归属的成本。在固定资产投入使用后发生的费用,如维修、维护和大修费用,通常记入费用发生期间的损益帐户。如果可以明确证明从使用固定资产可期望的未来经济效益因为发生了这笔费用已经得到了提升,那么此项费用可以资本化为固定资产的增加成本。在资产售出或淘汰后,其成本和累计折旧从帐户中删除,财产处分发生的任何增益或损失代表了销售收益与相关资本的帐面净额的差异。

采用直线折旧法,年折旧率如下：

分类年折旧率
家具、装备和办公设备15%
机动车辆25%
机动船舶15%
计算机硬件和软件33.3%

(3)外币折算

外币货币资产和负债以资产负债表当日的汇率折算为港元。本年度内的外币是以交易当日的汇率折算的。所有汇兑差异都记入损益帐户。

(4)递延税金

针对缴税利润和财务报告中所载利润之间的重大时间差异,递延税金在负债和资本在可预见的未来内可资本化的范围内采用负债方法。

(5)投资

未列出和已列出的长期投资表示为成本减去价值缩减准备金,董事局认为其具有长久性。

(6)现金等价物

现金等价物代表短期,不用通知就可方便地兑换为已知金额的现金,取得时在三个月内到期的易变现的投资；减去从预支日开始应在三个月内偿还的银行预支款。现金等价物包括符合上述标准的外币投资和预支款。

(7)收入确认

在货物提交给客户时确认货物销售。

(8)关联公司

关联公司是一位或多位董事和/或公司重要股东对其拥有受益权或担任可实施重大影响职位的公司。

(四)财务报表主要科目注释

(1)经营利润(亏损)

2003 2002 2001
HK$ HK$ HK$
经营利润（亏损）
（扣除下列费用后）：
银行透支利息 23,335.40 6,311.48 40.04
审计师薪金 24,300.00 24,300.00 24,300.00
折旧 74,368.01 95,113.78 401,776.37
董事薪金：
管理层工资 150,000.00 150,000.00 150,000.00
其他利益 19,719.00 964.00 -
季度费用 600,000.00 600,000.00 600,000.00
经营性土地和建筑租金 858,000.00 858,000.00 240,000.00
增加下列收入后：
已收取的利息 5,366.21 153,736.17 405,503.12
未列出投资所获红利 - - 69,458.47

(2)税金

本年度预计可实现利润的利润税准备金为16%(2002：16%；2001：16%)。因为损益表当日没有重大时间差异,所以没有设立递延税金准备金。

(3)固定资产

家具、装备 计算机硬
和办公设备 件和软件 机动车辆
HK$ HK$ HK$
成本
2002年4月1日 449,559.84 251,183.00 1,746,878.50
增加 1,250.00 35,400.00 -
(财产处理) (20,260.00) (26,528.00) (302,676.00)
2003年3月31日 430,549.84 260,055.00 1,444,202.50
折旧
2002年4月1日 367,434.09 212,143.67 1,746,871.50
本年度折旧 25,817.40 38,823.97 -
（撤消） (15,305.25) (26,526.00) (302,675.00)
2003年3月31日 377,946.24 224,441.64 1,444,196.50
净帐面价值
2003年3月31日 52,603.60 35,613.36 6.00
2002年3月31日 82,125.75 39,039.33 7.00
机动船舶 总计
HK$ HK$
成本
2002年4月1日 3,620,109.68 6,067,731.02
增加 12,637.60 49,287.60
(财产处理) (3,213.62) (352,677.62)
2003年3月31日 3,629,533.66 5,764,341.00
折旧
2002年4月1日 3,607,062.68 5,933,511.94
本年度折旧 9,726.64 74,368.01
（撤消） (3,213.62) (347,719.87)
2003年3月31日 3,613,575.70 5,660,160.08
净帐面价值
2003年3月31日 15,957.96 104,180.92
2002年3月31日 13,047.00 134,219.08

(4)海外联营公司利益

2003 2002 2001
HK$ HK$ HK$
海外未列出股份，成本 - 437,533.66 437,533.66
减去：汇兑损失准备金 - 313,132.63 311,270.68
- 124,401.03 126,262.98

(a)上述联营公司是在中华人民共和国境内组建的有限责任公司,详细情况如下

公司名称 已发和实缴资本 持股比例 主要活动
Contech 国际集装箱 人民币650,000 元 25% 集装箱修理、维护和制造
工程有限公司
联营公司在本年度内清算。

(b)公开收益份额

- 2003 2002 2001
- HK$ HK$ HK$
利润份额减去联营公司亏损 - 76,049.69 36,497.47
联营公司税金 - 22,822.00 10,956.16
利润份额减去税后亏损 - 53,227.69 25,541.31
承上年结余 - 291,207.20 265,665.89
拨入下年度盈余 - 344,434.89 291,207.20
(c) 联营公司净资产份额 - 468,835.92 417,470.18

(5)其他海外未列出投资利益

- 2003 2002 2001
- HK$ HK$ HK$
未列出投资，成本 2,777,777.78 2,777,777.78 2,777,777.78
加：向被投资者支付的预付款 5,649.00 4,513.00 81,217.59
- 2,783,426.78 2,782,290.78 2,858,995.37
(6)股份资本
2003 2002 2001
HK$ HK$ HK$
授权、已发和全部缴付：
4,800,000 普通股，每股1 港元 4,800,000.00 4,800,000.00 4,800,000.00
(7)应收款项——董事
董事姓名 期初结余 期末结余 本年度最高结余
HK$ HK$ HK$
林良成先生 - 4,800,000.00 4,800,000.00
(8)应收款项——关联公司
公司名称 期初结余 期末结余 本年度最高结余
HK$ HK$ HK$
LSP 优质水管制造有限公司 135,605.19 135,605.19 135,605.19
LAMSTON 国际投资集团 1,110.00 1,015.00 1,110.00
PONSEN 投资有限公司 - 129.30 129.30
KINGSGRAND 有限公司 - 1,348.25 1,348.25
衬管系统国际集团（香港） 312.35 309.85 530.62
137,027.54 138,407.59
(9)由经营利润(亏损)调整为经营活动净现金(流出)
2003 2002 2001
HK$ HK$ HK$
税前利润(亏损) 573,909.82 (1,927,550.76) 2,172,764.13
调整项：
折旧 74,368.01 95,113.78 401,776.37
固定资产处理增益/(损失) (42.25) 444.57 1.00
投资清算增益 (193,646.08) - (69,458.47)
已收取的利息 (5,366.21) (153,736.17) (405,503.12)
已支付的利息 23,335.40 6,311.48 40.04
在营运资本变动
之前的经营利润(亏损) 472,558.69 (1,979,417.10) 2,099,619.95
减少/(增加)：
存款和预付款 20,191.05 55,325.38 (21,271.01)
应收帐款 (68,752,018.13) (5,108,782.28) 42,949,868.85
员工借款 - (50,000.00) (553,500.00)
子公司应付款项 1,253,223.08 1,317,353.57 (520,507.38)
联营公司应付款项 22.45 873,989.19 (673,016.42)
关联公司应付款项 244.05 (646.40) (113,859.35)
被投资公司应付款项 - 76,704.59 (10,056.19)
董事应付款项 1,112,360.24 1,019,162.38 (650,232.70)
减少/(增加)
子公司应收款项 382,666.04 485,396.89 (453,945.35)
董事应收款项 37,470.67 - -
债权和利息 40,369,082.77 1,713,259.37 (39,834,601.57)
预收款 - 40,509.61 -
应付票据 24,527,880.00 - -
(576,319.09) (1,557,144.80) 2,318,498.83
(10)关联方交易
在一般性商业往来中,该公司在正常交易关联中与其子公司有下列交易：
- 2003 2002 2001
- HK$ HK$ HK$
董事季度费用 600,000.00 600,000.00 600,000.00
租金和费用 858,000.00 858,000.00 240,000.00

三、凯基投资的财务资料

凯基投资自2003年12月18日成立至本报告书签署日时间不足一年,现将其设立时和增资时的验资报告以及截止2004年6月30日未经审计的资产负债简表披露如下：

(一)凯基投资设立时的验资报告

大连卓群会计师事务所接受大连凯基投资有限公司(筹)全体股东委托,对凯基投资(筹)申请设立登记的注册资本实收情况进行了审验,出具了卓群验字［2003］第2068号《验姿报告》,认为：

“截止2003年12月16日止,贵公司(筹)已收到全体股东缴纳的注册资本合计人民币贰仟叁佰万元(RMB23,000,000.00元)。各股东均以货币出资。”

(二)凯基投资增资时的验资报告

大连卓群会计师事务所接受大连凯基投资有限公司委托,对凯基投资的新增注册资本实收情况进行了审验,出具了卓群验字［2004］第2006号《验资报告》,认为：

“截至2004年2月26日止,贵公司已收到股东沈阳东新药业有限公司缴纳的新增注册资本人民币贰仟伍佰万元(RMB25,000,000.00元),均为货币出资。”

(三)凯基投资截止2004年6月30日未经审计的资产负债报简表

单位：元

资产 2004/6/30 负债及所有者权益 2004/6/30
货币资金 26,616,900.00 其他应付款 1,500.00
流动资产合计 26,616,900.00 流动负债合计 1,500.00
负债合计 1,500.00
长期投资 21,656,400.00 实收资本 48,000,000.00
其中：长期股权投资 21,656,400.00 资本公积 317,600.00
长期投资合计 21,656,400.00 未分配利润 -45,800.00
所有者权益合计 48,271,800.00
资产合计 48,273,300.00 负债和所有者权益合计 48,273,300.00

四、海洋药业的财务资料

海洋药业自2003年12月18日成立至本报告书签署日时间不足一年,现将其设立时和增资时的验资报告以及截止2004年6月30日未经审计的资产负债简表披露如下：

(一)海洋药业设立时的验资报告

大连卓群会计师事务所接受大连海洋药业有限公司(筹)全体股东委托,对海洋药业(筹)申请设立登记的注册资本实收情况进行了审验,出具了卓群验字［2003］第2069号《验资报告》,认为：

“截止2003年12月16日止,贵公司(筹)已收到全体股东缴纳的注册资本合计人民币壹仟壹佰万元(RMB11,000,000.00元)。各股东均以货币出资。”

(二)海洋药业增资时的验资报告

大连卓群会计师事务所接受大连海洋药业有限公司委托,对海洋药业的新增注册资本实收情况进行了审验,出具了卓群验字［2004］第2005号《验资报告》,认为：

“截至2004年2月18日止,贵公司已收到股东胡晓进缴纳的新增注册资本人民币捌佰万元(RMB8,000,000.00元),均为货币出资。”

(三)海洋药业截止2004年6月30日未经审计的资产负债简表

单位：元
资产 2004/6/30 负债及所有者权益 2004/6/30
货币资金 10,282,200.00 其他应付款
其他应收款 10,000.00 流动负债合计
流动资产合计 10,292,200.00 负债合计
长期投资 8,650,900.00 实收资本 19,000,000.00
其中：长期股权投资 8,650,900.00 资本公积
长期投资合计 8,650,900.00 未分配利润 -56,900.00
所有者权益合计 18,943,100.00
资产合计 18,943,100.00 负债和所有者权益合计 18,943,100.00

五、哈药集团的财务资料

哈药集团为在上海证券交易所挂牌的上市公司(股票代码：600664),其财务资料可通过上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)查询。

第十节其他重大事项

本报告已按有关规定对本次收购的有关信息作了如实披露,无其他为避免对报告内容产生误解应披露而未披露的信息。

收购人法定代表人声明

本人(以及本人所代表的机构)承诺本收购报告书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

大连美罗集团有限公司(盖章)

法定代表人：

(张成海)

二○○四年七月七日

第十一节备查文件

1、美罗集团及其股东的工商营业执照和税务登记证

2、美罗集团的董事、监事、高级管理人员名单及其身份证明

3、大连美罗集团有限公司股权转让合同

4、大连美罗集团有限公司委托管理协议

5、大连市人民政府关于同意大连美罗集团有限公司股权转让的批复(大政［2003］147号文)

6、国务院国有资产监督管理委员会关于大连美罗药业股份有限公司国有股权性质变更有关问题的批复(国资产权［2004］295号)

7、商务部关于同意大连美罗集团有限公司股权并购并变更为中外合资企业的批复(商资批［2004］867号)

8、关于大连美罗集团有限公司的合资经营合同

9、中外合资大连美罗集团有限公司章程

10、美罗集团2001年会计报告及2002、2003年审计报告

11、西域投资截止2003年3月31日、2002年3月31日、2001年3月31日财政年度的财务报告和审计报告

12、凯基投资设立和增资时的验资报告

13、海洋药业设立和增资时的验资报告

14、美罗集团持有或买卖美罗药业股份的说明及证明

15、美罗集团的董事、监事、高级管理人员及其直系亲属买卖美罗药业股份的说明及证明

16、辽宁天合律师事务所出具的法律意见书

上述备查文件备置于上海证券交易所、美罗药业证券投资部。

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